Документ "Податкова накладна" призначений для реєстрації та формування друкованих форм податкових накладних, що виписані покупцям організації.

Типова конфігурація дозволяє формувати як прості, так та підсумкові (зведені) податкові накладні, підсумкові податкові накладні за день по роздробу, накладні на постачання нижче за звичайну ціну.

Підсумкові податкові накладні за місяць, зазвичай, виписуються в тих випадках, коли постачання товарів покупцю носить безперервний або ритмічний характер із обумовленою у договорі періодичністю оплати поставленої продукції. Підсумкова накладна зазвичай вводиться в кінці місяця в режимі "введення" на підставі або самого "Договору", для якого встановлено ознаку формування підсумкових податкових накладних наприкінці місяця, або на на підставі будь-якого документа, введеного на його підставі.

Для підсумкових накладних у табличній частині стає видимим та доступним реквізит "Дата", який виводиться на друк у колонку 2 і означає дату виникнення податкових зобов'язань (тобто дата відвантаження чи оплати, які були визначені як "перша подія"). Автоматичний розрахунок цього реквізиту не передбачен. При введенні податкової накладної на підставі, "Дата" заповнюється як дата цієї накладної.

Реквізит "Код зведеної податкової накладної" використовується під час друку та експорту для підсумкових (зведених) накладних. (Тип причини: 4, 8, 9, 13)

Для формування підсумкових податкових роздрібів слід обрати у документі необхідну ставку ПДВ, встановити прапорець "Підсумкова податкова накладна за роздрібними цінами за день" та натиснути кнопку "Заповнити". Для заповнення такої податкової накладної використовується елемент довідника "Номенклатура", котрый ззаповнюэться у константі "Номенклатура для підсумкових податкових накладних по роздробу".

Для заповнення податкових накладних при поставці нижче за звичайну ціну слідує:

- спочатку запровадити звичайну податкову накладну

- копіюванням створити ще одну податкову накладну, в ній встановити прапор "Продаж по ціні нижче звичайної" і вказати звичайні ціни в табличній частині.

Для такої накладної формуються проведення на суму донарахованого ПДВ виходячи із звичайної ціни. Тип причини "Залишаємо у себе" для такої податкової накладной має бути 15. Тільки з цього документа можна роздрукувати та вивантажити податкову накладну "На перевищення звичайної ціни".

Виписка звичайних податкових накладних може виконуватись у типовій конфігурації як вручну, і автоматично.

Для реалізації автоматичного режиму формування податкових накладних константа "Автоматичне формування податкових накладних" має бутивстановлена у значення "Так". Тоді під час проведення тих документів, які змінювали стан взаєморозрахунків із покупцем у рамках конкретного замовлення з виникненням у податкових зобов'язань організації, буде сформовано податкову накладну на суму "за першою подією". Це може бути в таких випадках:

- при зарахуванні коштів від покупця (замовника) на розрахунковий рахунок платника податків (нашої організації) або при внесенні покупцем готівки до каси організації за відвантажену продукцію. У цьому випадку документами, проведення яких може призвести до автоматичного формування податкової накладної можуть бути "Банківська виписка", "Прибутковий касовий ордер".

- при відвантаженні товарів (виконання робіт, послуг) покупцю у тому випадку, якщо сума відвантаження перевищує суму попередньої оплати покупця, або попередня оплата не мала місце. У такій ситуації формування "Податкова накладна" відбудеться під час проведення документа "Видаткова" накладна" ("Ліквідація необоротних активів").

При заповненні табличної частини "Податкової накладної", як при її автоматичному формуванні, так і при "введенні на підставі" можуть використовуватися значення таких констант як "Авансовий платіж" та "Часткове відвантаження". Це відбувається у випадках, коли визначення номенклатурного складу табличної частини важко, а саме:

- Якщо клієнт виконує передоплату за договором (тобто як документа-замовлення у "Банківській виписці" або "Прибутковому ордері" обрано "Договір"). У цьому випадку таблична частина відповідної "Податкова накладна" міститиме один рядок, графа "ТМЦ" якої буде заповнена значенням константи "Авансовий платіж", графа "Сума +" - сумою платежу з ПДВ. Відповідним чином будуть розраховані значення інших граф ("Ціна -", "Сума -", "ПДВ" та ін.).

- Якщо контрагент здійснює передоплату за виписаним йому рахунком (тобто документом-замовленням є "Рахунок"), але сума фактичної передоплати менше (або більше) підсумкової суми за рахунком. У цьому випадку таблична частина буде заповнена повністю ідентично попередньому прикладу.

- Якщо контрагент здійснює оплату за вже відвантажену йому продукцію (Товари, послуги), але сума оплати перевищує суму відвантаження. В цьому у разі графа "ТМЦ" буде заповнена значенням константи "Авансовий платіж", а у графі "Сума +" - сума "за першою подією".

- Якщо виконується відвантаження товарів, послуг клієнту за договором (тобто документом-замовленням у "Видатковій накладній" або в "Надання послуг" є документ "Договір").У цьому випадку графа "ТМЦ" буде заповнена значенням константи "Часткове відвантаження", графа "Сума+" - сумою фактичного відвантаження.

- Якщо сума фактичного відвантаження на замовлення більше передоплати по ньому. У цьому випадку графа "ТМЦ" буде заповнена значенням константи "Часткове відвантаження", графа "Сума +" - сумою "за першою подією".

- У всіх інших випадках специфікація табличної частини "Податкова накладна" буде заповнена з документа-замовлення того документа, проведення якого ініціювало її формування (на підставі якого її було введено).

Зазначимо, що проведення всіх тих документів, у реквізиті "Замовлення" которих вибрано документ "Договір", за яким передбачено формування підсумкових податкових коштів за місяць, не викличе автоматичного формування податкових накладних

Автоматично сформовані "Податкові накладні" слід провести.

"Податкова накладна" також може бути введена в режимі "введення на на підставі" наступних документів: "Видаткова накладна", "Банківська виписка", "Ліквідація необоротних активів" (з видом ліквідації "Реалізація"), "Прибутковий ордер", "Списання ТМЦ". При введенні на підставі багаторядкового "Банківського витягу" документом буде запропоновано вибрати відповідний рядок із неї.

Зазначимо, що у реквізиті "Замовлення" перерахованих вище документів не може бути обраний договір з ознакою формування за ним підсумкових податкових накладних протягом місяця.

Додана колонка «Код ТМЦ».

Оновлено друковані форми та схеми вивантаження (j1201016/f1201016) документів «Додаткова накладна» та «Додаток 2» згідно з наказом Міністерства фінансів України від 09.08.2024 року №400 «Про затвердження Змін до деяких нормативно-правових актів Міністерства фінансів України», (дія з 01.10.2024).

При створенні документа «Податкова накладна» на основі «Банківської виписки» збільшено кількість розрядів для реквізиту «Кількість» для більш коректного розрахунку у випадку «Часткової оплати».

Додана функція автоматичного збереження друкованих форм (після натискання кнопки "Друк") документів "Податкова накладна " та " Дод. 2 до под. накл." у файлі у форматі Excel. Каталог для збереження вказується в постійній "Шлях для автоматичного збереження друкованих форм".

При формуванні документа «Податкова накладна» на підставі «Надання послуг» із позначенням «згортати під час друку», заповнення табличної частини також відбувається з урахуванням групування за однаковими ТМЦ.

Додано процедуру розрахунку ціни при зміні поля «Сума без ПДВ».

У процедурі введення документа на підставі банківської виписки виправлена помилка, якщо в замовленні Сума дорівнює нулю (не заповнені або ціни з ТМЦ).

Змінено алгоритм вивантаження в XML-документ «Додаткова накладна» з типом причини «11» - заповнюються реквізити «од. вим.», «код од. вим.», «кількість» та «ціна без ПДВ».

Додано функцію заповнення на підставі Банківської виписки при частковій або авансовій оплаті (кількість розраховується із застосуванням коефіцієнта = «Сума з ПДВ» першої події / «Сума з ПДВ» у замовленні).

У форму додано колонку "Ціна з ПДВ" та процедуру перерахунку колонок "Ціна з ПДВ" та "Ціна без ПДВ".

У формі додано процедуру підсвічування рядка зеленим, якщо зазначено код УКТ ЗЕД товару.

Додано реквізит "Місце зберігання".

Додано константу "Установити ознаку "Підсумкова за роздрібною ціною" для Кінцевого покупця". Використовується при введеному документі "Податкова накладна" на підставі "Витратної накладної" для контрагентів, у короткій назві якого міститься фраза "Кінцевий споживач" або "Конечний споживач".

При введенні документа "Податкова накладна" на підставі "Витратної накладної" для контрагентів, у короткій назві якого міститься фраза "Кінцевий споживач" або "Кінцевий " споживач "автоматично встановлюється відмітка "Залишаємо у себе", відмітка "Підсумкова ПН по розробці за день" та тип причини - "( 11)Виписана для щоденних підсумкових операцій".

При введенні на підставі, реквізит "Код УКТЗЕД" заповнюється спочатку з документа-підстави, а вже потім, якщо не заповнений, з картки Товару.

Реалізовано наскрізну нумерацію з документом "Додаток 2 до ПН".

Додано реквізит "Дата реєстрації" та, відповідно, у журналі "Книга продажів" реалізовано візуальний контроль та реєстр за термінами реєстрації.

Змінено формат відображення числових реквізитів у документах: увімкнене роздільник тисяч.

Змінено кількість знаків після коми для цін у формі введення та у друкованій формі документа