Журнал "Каса" є центральним інструментом для обліку готівкових операцій підприємства. Він призначений для реєстрації, зберігання та систематизації всіх документів, що підтверджують надходження або видачу готівки безпосередньо через касу організації.

Журнал "Каса" дозволяє бухгалтеру вести щоденний контроль за залишками та рухом готівки в національній та іноземній валютах. Цей журнал забезпечує не лише перегляд документів, а й швидку перевірку їхнього стану: чи сформовані бухгалтерські проводки (рожева галочка), чи документ просто збережений без впливу на баланс.

Склад документів журналу

У журналі "Каса" традиційно працюють з двома основними типами первинних документів:

• Прибутковий касовий ордер (ПКО): оформлюється при надходженні коштів у касу (наприклад, виручка від реалізації, повернення невикористаних підзвітних сум або внески до статутного капіталу).

• Видатковий касовий ордер (ВКО): фіксує видачу готівки (виплата зарплати, видача грошей під звіт, здача виручки в банк).

   

Функціональні можливості

Як і інші журнали, "Каса" має ряд інструментів для полегшення роботи:

• Керування інтервалом перегляду: бухгалтер може встановити перегляд лише за поточний робочий день, щоб звірити залишки та сформувати "Касову книгу".

• Друк Касової книги: безпосередньо з інтерфейсу або через меню звітів на підставі даних журналу формуються звіти "Касова книга" та "Журнал реєстрації КО", що є обов'язковими згідно з касовою дисципліною в Україні.

• Пошук та фільтрація: можливість швидко знайти документ за номером або за певною сумою.

Специфіка та поради розробника

При налаштуванні журналу "Каса" для українських підприємств, важливо стежити за автоматичним заповненням рахунку 301 (або 302 для валютної каси). Зверніть увагу на те, що при проведенні касових ордерів програма повинна коректно перевіряти дотримання ліміту каси. Також корисною буде обробка, яка автоматично перевіряє нумерацію касових ордерів, оскільки українське законодавство вимагає їхньої суворої послідовності без пропусків протягом року.