За допомогою документа "Нарахування зарплати" можливе виконання кількох операцій: нарахування заробітної плати співробітникам організації, формування відомості нарахування авансу, а також внесення в інформаційну базу залишків взаєморозрахунків із співпраціниками на початку роботи з конфігурацією.

Той чи інший варіант використання документа вибирається безпосередньо у реквізиті "Вид виплати.

Для нарахування основної заробітної плати працівникам організації, автоматичного розрахунку сум відрахувань та утримань до бюджету та державних цільових фондів, формування відповідних бухгалтерських проводок у реквізиті "Вид виплати" слід вибрати значення "Основна зарплата". Кнопка "Друк" діалогової форми документа дозволяє отримати друковані форми платіжної, розрахунково-платіжної відомості, зведення відрахувань до фондів, а також розрахункових листків за розрахунковий період по всіх співробітниках, перерахованих у його табличній частині.

Для формування відомості нарахування авансу реквізит "Вид виплати" повинен бути встановлений у значення "Аванс". У цьому випадку при автоматичному заповненні табличної частини документа у графу "До видачі" за кожним співробітником буде поміщено суми з реквізиту "Аванс" довідника "Співробітники". За потреби суму авансу можна редагувати вручну.

Для розрахунку сум авансу за фактично відпрацьований час необхідно заповнити кількість відпрацьованих днів для кожного співробітника та натиснути кнопку "Розрахувати". Сума авансу розраховується з окладу працівника, заданого у довіднику Співробітники. Під час проведення, документ з таким видом виплати не викликає формування бухгалтерських проводок

Документ із видом виплати "внесення залишків" призначено для введення сальдо за розрахунками зі співробітниками на самому початку роботи з конфігурацією. У цьому варіанті розрахунково-платіжної відомості її таблична частина містить реквізити "Нараховано", "ПДФО", "До видачі". У тому випадку, якщо Ви плануєте формувати регламентований звіт "Об'єднана звітність" автоматично слід внести дані про нараховані суми, суми утриманого ПДФО з співробітників кожний місяць звітного року окремо, тобто окремим документом "Нарахування зарплати". Звертаємо увагу, що у реквізиті "До видачі" показується заборгованість організації перед співробітником, а не різницю між нарахованою та утриманою сумами.

У специфікації заголовної частини документа "Нарахування зарплати" повинен бути визначений бухгалтерський рахунок/субрахунок розрахунків за оплаті праці, рахунок/субрахунок розрахунків з інших виплат, кількість робочих днів (годин) у поточному періоді нарахування заробітної плати.

Для введення елемента в табличну частину документа клацніть мишею у першому рядку колонки "Співробітник" і з довідника "Співробітники", що відкрився, виберіть потрібний елемент.

Для автоматичного заповнення списку співробітників можна використовувати кнопку "Заповнити". Документ внесе до табличної частини всіх працівників організації, та заповнить графу "Нараховано" згідно з окладом, який вказаний для співробітника у довіднику "Співробітники" (розмір авансу для виду виплати "Аванс") та числа відпрацьованих днів (годин) співробітником, вказаних у графі "Днів".

Суми різних додаткових нарахувань (відпускних, лікарняних, оподатковуваної та неоподатковуваної матеріальної допомоги), якщо вони мали місце у поточному періоді нарахування зарплати, слід внести до відповідної графи табличної частини документа вручну.

Для розрахунку вторинних нарахувань (суми індексації заробітної плати та доплати до мінімальної заробітної плати) за основними співробітниками необхідно натиснути кнопку "Розрахувати" та вибрати пункт меню "Вторинні нарахування". Розрахунок сум індексації здійснюється відповідно з індексомами інфляції та мінімальним прожитковим мінімумом, зазначеними у довіднику "Податки та відрахування". Для сумісників суми індексації можуть бути запроваджені вручну.

Після розрахунку вторинних нарахувань необхідно натиснути кнопку "Розрахувати" та обрати пункт меню "Утримання". В результаті буде проведено автотичний розрахунок сум основних утримань по співробітнику (ЕСВ, ПДФО, профспілкових внесків) відповідно до бази їх оподаткування та ставок, зазначених для них довіднику "Податки та відрахування".

У графах "Нараховано", "Утримано", "До виплати" відобразяться підсумкові суми всіх нарахувань, утримань по співробітнику та сума, що підлягає до виплати.

Якщо значення константи "Використовувати забезпечення відпусток" дорівнює 1, відпускні та відрахування з фонду зарплати на суму відпускних нараховуватимуться за дебетом рахунка 471 "Забезпечення виплат відпусток".

Якщо рахунок розрахунків з інших виплат (за виплатами, що не належать до фонду оплати праці - лікарняні та неоподатковувана матеріальна допомога) зазначений відмінним від рахунку оплати праці, то проведення за такими виплатами здійснюються в кредит цього рахунку. В іншому випадку цей рахунок має бути рівним рахунку розрахунків з оплати праці. Рахунок розрахунків з інших виплат використовується також в аналізі взаєморозрахунків із працівником при виведенні друкованих форм, тому він має бути заповнений обов'язково.

Для лікарняних, нарахованих за рахунок підприємства, заповніть рахунок та вид витрат у блоці "Лікарняний за рахунок підприємства".

Для внесків ФОП лікарняного заповніть рахунок та вид витрат у блоці "ФОП лікарняного". Якщо галочка "Використовувати вид витрат ФОП співробітників" встановлена, то у проводках за внесками ФОП лікарняного використовуватиметься вид витрат, зазначений у довіднику "Співробітники".

Для розрахунку внеску ФОП ЄСВ у колонці "Минули нарахування" заповніть суму відпускних за поточний місяць, нарахований у минулому періоді. Дані колонки "Попередні нарахування" використовуються при визначенні необхідності доповнення бази оподаткування до прожиткового мінімуму.

Ви можете обрати рахунок для внесків ФОП на додаткову базу у полі "Рахунок для внесків" ФОП доп.бази". Якщо рахунок не заповнений, внески ФОП на додаткову базу відображаються на рахунку ФОП для співробітника.

Після заповнення форми документ слід зберегти та провести (Кнопка "ОК").

Увага! У документі заборонено вводити більше одного рядка по співробітнику. Це з важливо для визначення бази для утримань та обліку меж при їх обчисленні.

Внесені зміни у документ та довідник «Податки та відрахування» - з 1 грудня 2024 року реалізований розрахунок військового збору (1,5% та 5%) згідно Закону № 4015.

У довіднику «Фірми» встановлена ознака базового місяця для індексації Січень 2025 року.

При заповненні документа "Нарахування ЗП" на підставі табеля реалізовано вибір заповнення по днях або по годинах.

Додана скорочена друкована форма «Відомість розрахунку нарахувань і утримань з авансу».

Прикінцевими положеннями Закону України про Держбюджет-2023, зокрема, зупинена на 2023-2024 рік дія Закону України “Про індексацію грошових доходів населення”.

До картки співробітника додано періодичний реквізит "Тариф". При його заповненні, у документі «Нарахування ЗП» провадиться розрахунок колонки «Оклад» як добуток відпрацьованих днів (годин) на даний тариф.

Під час копіювання документа "Нарахування зарплати" знімається ознака "Розрахований".

У друкованій формі «Розрахунково-платіжна відомість» додано таблицю з податками згруповану за ДПІ Співробітників.

Додана скорочена друкована форма «Розрахунково-платіжна відомість».

Додано колонку « Серед. ЗП моб.» та її автоматичний розрахунок за формулою: «Кількість невідпрацьованих днів» * « Серед. ЗП моб.» (поточного працівника).

Для розрахунку відпускних та лікарняних у період воєнного стану додано функцію видалення рядків у таблиці даних розрахунку середньої ЗП.

Додано реквізит «Аліменти», «Комісія з аліментів (поштовий збор)», «Інши», «Позика», «Компенсація», «Шкідливість», «Святкові» та «Нічні». Внесені відповідні зміни до процедур формування проводок та друкованих форм.

Внесені зміни: розрахунок індексації виконується пропорційно до відпрацьованого часу (абз. 6 п. 4 Порядку № 1078, лист Мінсоцполітики від 25.02.2016 р. № 75/10/136-16).

Змінено процедуру друку Розрахунково-платіжної відомості: якщо колонка з додатковим нарахуванням або утриманням не містить інформації, вона не виводиться на друк.

При розрахунку відпускних, віднімаються дні простою та дні відпустки без збереження зарплати для розрахунку середньої (дані беруться з документа «Табель»).

Збільшено довжину полів «Днів» та «Днів відпрацьовано» для можливості введення дробових значень.

Додано функцію автоматичного збільшення суми премії для отримання суми до виплати кратної 10 копійок (з урахуванням індексації та податків).

Оптимізовано розрахунок лікарняних та відпускних для бази даних у форматі SQL.

У зв'язку з тим, що відкликано Лист Міністерства соціальної політики України від 13.02.2017 р. №317/0/101-17/282, додано константу «ВраховуватиІндексаціюДляМінЗП», котра регулює включення Суми індексації до виплат, що враховуються при розрахунку доплати до мінімальної (з 01.12.2017 не враховується).

Виправлено помилку: не формувалося проведення на різницю ЄСВ для працівника прийнятого 1-го чи звільненого 31-го числа.

Змінено алгоритм розрахунку робочих днів у місяці – тепер якщо святковий день випадає на останній день місяця на СБ або ВС, то він враховується у наступному місяці (приклад: свято «Трійця» у ВС 31 травня 2015 року переноситься на 1 червня ПН).

Додано друковану форму з розрахунку індексації працівників.

Додано можливість індексації нарахувань у розрахунку відпускних з урахуванням історії підвищення окладу за останні 12 місяців.

Додано можливість індексації нарахувань у розрахунку відпускних, з вирівнюванням за останнім місяцем нарахування.

Реалізовано механізм розрахунку ЗП для працівників за договорами ДПГ.

Реалізовано механізм розрахунку Лікарняних та Відпускних.

Змінено формат відображення числових реквізитів у документах: увімкнене роздільник тисяч.